CTCP SAM Holdings (mã CK: SAM) vừa công bố Báo cáo tài chính quý I/2023. Trong đó, Công ty ghi nhận doanh thu đạt 439,21 tỷ đồng, giảm 8,4% so với cùng kỳ và lợi nhuận sau thuế ghi nhận 12,85 tỷ đồng, tăng 116,7% so với cùng kỳ. Trong đó, biên lợi nhuận gộp cải thiện từ 5,5% lên 8,5%.
Trong kỳ, lợi nhuận gộp tăng 41,5% so với cùng kỳ, tương ứng tăng thêm 10,93 tỷ đồng, lên 37,28 tỷ đồng; doanh thu tài chính giảm 10,9%, tương ứng giảm 5,21 tỷ đồng, về 42,51 tỷ đồng; chi phí tài chính giảm 22,5%, tương ứng giảm 6,5 tỷ đồng, về 22,33 tỷ đồng; chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp tăng 1,9%, tương ứng tăng thêm 0,67 tỷ đồng, lên 35,21 tỷ đồng và các hoạt động khác biến động không đáng kể.
Nếu xét hoạt động kinh doanh cốt lõi (lợi nhuận gộp – chi phí tài chính – chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp), trong quý I/2023, lợi nhuận cốt lõi tiếp tục ghi nhận lỗ 20,26 tỷ đồng so với cùng kỳ lỗ 37,02 tỷ đồng.
SAM Holdings có thuyết minh cơ cấu doanh thu tài chính chủ yếu đến từ lãi bán các khoản đầu tư ghi nhận 31,3 tỷ đồng, doanh thu hoạt động tài chính khác ghi nhận 5,58 tỷ đồng… Trong đó, lãi bán các khoản đầu tư tăng 522,3% so với cùng kỳ, tương ứng tăng thêm 26,27 tỷ đồng, lên 31,3 tỷ đồng; doanh thu hoạt động tài chính khác giảm 84,1% so với cùng kỳ, tương ứng giảm 29,42 tỷ đồng, về 5,58 tỷ đồng.
Như vậy, lợi nhuận gộp tạo ra không đủ trả chi phí tài chính, chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp. Trong đó, Công ty thoát lỗ nhờ doanh thu tài chính, mặc dù doanh thu tài chính suy giảm trong kỳ.
Được biết, trong năm 2023, SAM Holdings đặt kế hoạch kinh doanh với tổng doanh thu 2.406,97 tỷ đồng, giảm 2,33% so với cùng kỳ và lợi nhuận trước thuế dự kiến 90,04 tỷ đồng, tăng 121,66% so với cùng kỳ năm trước.
Như vậy, kết thúc quý đầu năm 2023 với lợi nhuận trước thuế đạt 18,51 tỷ đồng, Công ty mới hoàn thành 20,6% so với kế hoạch lợi nhuận năm.
Xét về dòng tiền, trong quý I/2023, SAM Holdings ghi nhận dòng tiền kinh doanh chính tiếp tục âm 244,4 tỷ đồng so với cùng kỳ âm 139,7 tỷ đồng. Ngoài ra, dòng tiền đầu tư ghi nhận dương 53,9 tỷ đồng và dòng tiền tài chính ghi nhận âm 74,7 tỷ đồng.
Giảm mạnh danh mục đầu tư chứng khoán
Tính tới 31/3/2023, tổng tài sản của SAM Holdings giảm 5,8% so với đầu năm, tương ứng giảm 418,3 tỷ đồng, về 6.819 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu đầu tư tài chính dài hạn ghi nhận 2.268,8 tỷ đồng, chiếm 33,3% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 1.828,1 tỷ đồng, chiếm 26,8% tổng tài sản; tài sản dở dang dài hạn ghi nhận 1.165,9 tỷ đồng, chiếm 17,1% tổng tài sản và các khoản mục khác.
Tài sản biến động mạnh trong quý đầu năm chủ yếu là tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn giảm 79,8% so với đầu năm, tương ứng giảm 387,9 tỷ đồng, về còn 98 tỷ đồng. Trong đó, khoản mục đầu tư chứng khoán giảm 73% so với đầu năm, tương ứng giảm 152,3 tỷ đồng, về 56,2 tỷ đồng.
SAM Holdings có thuyết minh trong quý đầu năm 2023, Công ty đã bán ra toàn bộ cổ phiếu DNP, HPG, MBB, CTCP Đầu tư Phát triển Đô thị Sông Đà (SJS) và cổ phiếu SSI. Ngược lại, Công ty chỉ còn nắm giữ 48,99 tỷ đồng cổ phiếu SJS và 7,2 tỷ đồng cổ phiếu ALP.
Như vậy, trong quý đầu năm 2023, SAM Holdings đã bán ra phần lớn danh mục chứng khoán và giảm giá trị đầu tư cổ phiếu.
Được biết, trong năm 2022, SAM Holdings đầu tư 208,5 tỷ đồng vào thị trường chứng khoán, trích lập dự phòng 52,88 tỷ đồng, tương ứng tạm lỗ 25,4% tổng danh mục đầu tư chứng khoán.
Như vậy, sau một năm thua lỗ do đầu tư chứng khoán, trong quý I/2023, SAM Holdings tiếp tục giảm tỷ trọng đầu tư cổ phiếu.
Ngoài ra, tính tới cuối quý I/2023, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn giảm 1,5% so với đầu năm, tương ứng giảm 20,6 tỷ đồng, về 1.374,5 tỷ đồng, tương ứng chiếm 20,2% tổng nguồn vốn.
Đóng cửa phiên giao dịch ngày 28/4, cổ phiếu SAM đóng cửa giá tham chiếu 6.080 đồng/cổ phiếu.