CTCP Chứng khoán Everest (mã CK: EVS) đã công bố báo cáo tài chính quý 4/2023 với doanh thu hoạt động trong quý IV/2023 của EVS đạt 120,7 tỷ đồng, giảm 27,9% so với cùng kỳ năm ngoái.
Trong quý 4, cổ tức, tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính ghi nhận thông qua lỗ lãi (FVTPL) chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu doanh thu hoạt động với 73,1 tỷ đồng, tăng 41,7%. Mặt khác, khoản lỗ do đánh giá lại FVTPL tăng đến gần 141% lên 86,6 tỷ đồng.
Nguồn thu từ hoạt động môi giới chứng khoán giảm 42% so với cùng kỳ xuống còn 5,1 tỷ đồng. Lãi từ các khoản cho vay và phải thu cũng giảm 61,6% xuống còn 5,6 tỷ đồng. Sau khi trừ chi phí, Chứng khoán Everest lãi ròng vỏn vẹn 4,4 tỷ đồng, “bốc hơi” 94,5% so với cùng kỳ.
Lũy kế cả năm 2023, Chứng khoán Everest lãi ròng 37,7 tỷ đồng, giảm 50,3% so với năm 2022. Với kết quả này, công ty đã không hoàn thành mục tiêu đề ra và mới chỉ thực hiện được gần 37% kế hoạch.
Thời điểm 31/12/2023, tổng tài sản của Chứng khoán Everest ở mức 2.361 tỷ đồng, trong đó quy mô cho vay margin xuống còn hơn 146 tỷ đồng, mức thấp nhất trong nhiều năm. Giá trị danh mục FVTPL đạt 1.595 tỷ đồng (giảm 29 tỷ đồng so với cuối quý 3/2023), tuy nhiên danh mục có giá trị thị trường 1.609 tỷ đồng. Như vậy, EVS đang lãi danh mục này 14 tỷ đồng.
Cụ thể, Chứng khoán Everest đang nắm giữ 307,3 tỷ đồng cổ phiếu niêm yết; 66,8 tỷ đồng cổ phiếu chưa niêm yết; 2,9 triệu đồng cổ phiếu hủy niêm yết và 1.221 tỷ đồng chứng khoán khác. Với danh mục AFS, tại ngày 31/12/2023, toàn bộ danh mục công ty là cổ phiếu chưa niêm yết có giá trị ghi sổ 30,3 tỷ đồng.
Bên cạnh đó, Chứng khoán Everest còn có khoản chứng khoán khác có giá mua 1.221 tỷ đồng. Nhiều khả năng, khoản mục này có bao gồm 2 lô trái phiếu của Công ty TNHH Đầu tư Cam Lâm cần chú ý.
Cụ thể, Chứng khoán Everest đang nắm giữ 93,51% lô trái phiếu CLACH2124001 (hơn 599 tỷ đồng) và 94,88% lô trái phiếu CLACH2125002 (hơn 247 tỷ đồng) của Cam Lâm. Hai lô trái phiếu này đều được phát hành trong năm 2021, kỳ đáo hạn lần lượt là tháng 4/2023 và tháng 8/2023.
Mục đích phát hành hai lô trái phiếu nêu trên là đầu tư xây dựng Dự án Khu du lịch Prime Cam Ranh Bay Hotels & Resorts giai đoạn 2. Trong đó lô trái phiếu CLACH2124001 hiện không có tài sản đảm bảo, còn lô trái phiếu CLACH2125002 tài sản đảm bảo là 26.470.121 cổ phiếu Công ty CP Đầu tư tài chính Hoàng Minh (cổ phiếu được định giá 10.500 đồng/cp).
Trước tình hình Cam Lâm khó khăn về thanh khoản, chậm hoàn thiện xây dựng và phát triển dự án, tháng 12/2023, doanh nghiệp này bất ngờ triệu tập Hội nghị trái chủ để điều chỉnh lãi suất và kỳ hạn trái phiếu.
Theo đó, lãi suất trái phiếu được điều chỉnh từ 15%/năm xuống còn 12%/năm (đối với trái phiếu CLACH2124001) và 11%/năm (đối với trái phiếu CLACH2125002), kỳ điều chỉnh từ ngày 28/12/2023 đến hết kỳ hạn trái phiếu.